تبلیغات
بانکداری مجازی
بانکداری مجازی
بانکداری مجازی مسیر توسعه
: : : :
درباره ما
من کارشناس ارشد مدیریت دولتی ،گرایش منابع انسانی هستم و در زمینه بانکداری دارای بیست سال سابقه کاری در بانک ملت می باشم و دروس بانکداری را در دانشگاه های مختلف تدریس می کنم و از سال 1381 پست مدیریتی دارم و مدت دو سال هم ریس حوزه غرب استان مازندران در بانک ملت هستم.
هدف از ایجاد این وبلاگ ارائه تجربیات بانکی و درج مقالات علمی در ضمینه بانکداری به بازدید کنندگان محترم است.

سخنی با كاربران محترم وبلاگ

پیش از هر چیز از كلیه دوستانی كه ما را مورد لطف قرار داده اند سپاسگزاریم.

از كلیه دوستانی كه مایل به درج مقالات خود در این وبلاگ هستند خواهش مندیم تا با مدیر وبلاگ تماس بگیرند.

برای پاسخ به سوالاتی كه مطرح میشود ما طبق برنامه سوالات را با دانشجویان مطرح و از ایشان درخواست مقاله در ضمینه سوال مطرح شده می كنیم . لذا از تاخیری كه در پاسخ سوالت پیش می آید قبلا عذر خواهی می كنیم.

به زودی از منابع ترجمه در ضمینه بانكداری الكترونیك استفاده خواهیم كرد.

از پیشنهادات و انتقادات شما استقبال می كنیم


عطااله فدایی
آرشیو مطالب
نویسندگان
صفحات اضافی
گزارشی از ...6 -سوئیفت چیست ؟
گزارشی از ..5 - سامانه تسویه ناخالص آنی- ساتنا
گزارشی از ..4 - مدیریت وبرنامه ریزی استراتژی
گزارشی از ...3 -مدیریت ریسک
گزارشی از ...2 - راهنمای استفاده از اینترنت بانک برای مشتری
گزارشی از نحوه عملکردسیستم بانکــی ومدیریت وبرنامه ریزی استراتژی
پول شویی 2 /
پول شویی1 /محقق مجتبی ثمر بخش طهرانی
مدیریت دانش 2
مدیریت دانش 1
مراحل گشایش اعتبار اسنادی 2
مراحل گشایش اعتبارات اسنادی /محقق فهیمه پور مهربان
صندوق بین المللی پول3
صندوق بین المللی پول2
صندوق بین المللی پول1
مالیه عمومی و تعیین خط مشی دولت2
مالیه عمومی و تعیین خط مشی دولت1
تورم 5 /احسان شمس
تورم 4 /احسان شمس
تورم 3 /محقق احسان شمس
تورم 2 /احسان شمس
تورم1/محقق :احسان شمس
باتکداری الکترونیکی2 /محمد حسین آقازاده و پیام رضازاده
باتکداری الکترونیکی1/محققین :محمد حسین آقازاده و پیام رضازاده
تورم/محقق امید رمضانپور
بانکداری الکترونیک و سیرتحول آن در ایران 3 /محقق مریم مجدی
بانکداری الکترونیک و سیرتحول آن در ایران 2 /محقق مریم مجدی
بانکداری الکترونیک و سیرتحول آن در ایران 1/محقق مریم مجدی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق9/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق8/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق7/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق6/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق5/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق4/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق3/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق2/عطااله فدایی
شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان ـ مطالبات معوق1 /عطااله فدایی
پول شویی/محقق محمد انصاری جاوید
سیر تحول بانکداری اینترنتی در بانک پارسیان-فصل دوم2/محقق مهدیه اشکوری
سیر تحول بانکداری اینترنتی در بانک پارسیان-فصل دوم/محقق مهدیه اشکوری
سیر تحول بانکداری اینترنتی در بانک پارسیان-فصل اول/محقق مهدیه اشکوری
نقشه راه بانکداری نوین ایران :نظام پرداخت نوین بانکداری الکترونیک (3 )
نقشه راه بانکداری نوین ایران :بانکداری یکپارچه (2)
تعریف بانکداری(1)
تاریخچه بانکداری الکترونیک در جهان
لیست موضوعات پژوهشی در حوزه بانکداری الکترونیک و مجازی
بانک ملت از آغاز تا امروز
آمار و امكانات
آخرین بروزرسانی :
تعداد كل مطالب :
تعداد کل نویسندگان :
بازدید امروز :
بازدید دیروز :
بازدید این ماه :
بازدید ماه قبل :
بازدید کل :
آخرین بازید از وبلاگ :
اضافه كردن به علاقمندی ها
خانگی سازی
ذخیره صفحه
بانکداری مجازی
Create your flash banner free online

شناخت و طبقه‌بندی فعالیت‌های اقتصادی

به موجب فصل سوم از قانون عملیات بانكی بدون ربا (بهره): استفاده از تسهیلات اعطایی كه در قالب یكی از انواع عقود یا قراردادها قابل استفاده می‌باشد، برحسب شرایط عمومی و یا نظر سیاستگزار در یك یا مجموعه‌ای از فعالیت‌های اقتصادی پیش‌بینی گردیده است. بنابراین، قبل از وارد شدن به مباحث اصلی، شناخت بخش‌های اقتصادی و نحوه عمل هر یك حائز اهمیت می‌باشد.

لذا، تعریف بخش‌های اقتصادی با استفاده از سیستم طبقه‌بندی «استاندارد بین‌المللی فعالیت‌های اقتصادی» (ISIC[1]) كه توسط سازمان ملل صورت گرفته است؛ شامل بخش‌های: بازرگانی، تولیدی (صنعت، معدن و كشاورزی)، خدمات، مسكن و ساختمان می‌باشد.

فعالیت‌های بازرگانی

بازرگانی عبارت از هر گونه فعالیت اقتصادی است؛ كه در امور: خرید، توزیع و فروش كالا (به صورت عمده یا خرده)، بدون تغییر شكل فیزیكی و یا ایجاد ارزش افزودة عمده انجام می‌گیرد.

بازرگانی به دو بخش: بازرگانی داخلی و بازرگانی خارجی (شامل: صادرات و واردات) تقسیم می‌گردد. به طور كلی، فعالیت‌هایی چون: عمده‌فروشی، خرده‌فروشی، بنكداری، حق‌العمل‌كاری، مغازه‌داری، تهیه و توزیع كالا، شركت‌های تعاونی مصرف و توزیع، صادرات و واردات كالا به منظور ارائه مستقیم به بازار، در این بخش طبقه‌بندی می‌شوند.

فعالیت عمده‌فروشانی كه جنس را در محموله‌های بزرگ جمع و جور، درجه‌بندی و یا به صورت فله تهیه می‌نمایند؛ و سپس آن را خرد یا سرشكن، انبار یا منجمد كرده و مجدداً بسته‌بندی و مظروف می‌كنند؛ و در محموله‌های كوچكتر توزیع و به فروش می‌رسانند؛ نیز بازرگانی تلقی می‌شود. مگر آنكه، فعالیت آنها موجب ایجاد ارزش افزوده قابل توجه در كالا گردد.

فعالیت‌های تولیدی

تولید، به مجموعه‌ای از فعالیت‌های اقتصادی گفته می‌شود؛ كه همراه با: تغییر، تبدیل، و ایجاد ارزش افزودة عمده باشد. فعالیت‌های تولیدی از سه زیر مجموعة: صنعت، معدن، و كشاورزی تشكیل می‌گردد:

الف) صنعت

صنعت عبارت است از: تغییر و تبدیل شكل فیزیكی یا شیمیایی مواد اولیه به محصولات جدید؛ اعم از اینكه كار با دست، یا با ماشین، یا تلفیقی از این دو، در كارخانه و یا خارج از آن انجام شود.

فعالیت مونتاژ یا جمع و جور كردن، اتصال یا نصب قسمت‌های مختلف یك ماشین یا كالاهای صنعتی نیز صنعت محسوب می‌گردد. لیكن، شامل تعمیر وسایل و لوازم صنعتی، اثاثیه خانگی و اتومبیل‌سواری نمی شود. و این دسته در بخش خدمات قابل طبقه‌بندی می‌باشند.

زیربخش‌های عمدة صنعت عبارت هستند از:

ـ تولید مواد غذایی، نوشابه‌ها، و توتون.

ـ صنایع منسوجات و پوشاك و چرم.

ـ تولید چوب و محصولات چوبی.

ـ تولید كاغذ، چاپ، و انتشار.

ـ تولید مواد شیمیایی و مشتقات نفت، ذغال سنگ، لاستیك و پلاستیك.

ـ تولید محصولات معدنی غیرفلزی، غیر از محصولات نفت و ذغال سنگ.

ـ صنایع فلزات اساسی و سایر.

ب) معدن

معدن، شامل: استخراج و عمل آوردن مواد معدنی طبیعی؛ جامدات، از قبیل: ذغال سنگ و سنگ معدن؛ مایعات، از قبیل: نفت خام؛ و گازها، مانند: گاز طبیعی است. البته احتمال دارد كه شامل مواردی از قبیل: خرد كردن، الك كردن، شستن و پاك كردن، درجه بندی، آسیاب كردن، شناور كردن، ذوب كردن، گلوله كردن، و هرگونه عملیات دیگری كه مواد معدنی را قابل عرضه برای مصارف صنعتی نماید، نیز باشد.

پ) كشاورزی

كشاورزی، عبارت است از: مجموعه‌ای از فعالیت‌های اقتصادی كه هدف از آن، بهره‌برداری از عوامل طبیعی و زیستی (آب، خاك، هوا، آفتاب،‌ انواع گیاهان و جانوران) توسط نیروی انسانی، یا ماشین، و یا تلفیقی از این دو، به منظور تأمین نیازهای غذایی جامعه و یا تولید مواد اولیه موردنیاز برای دیگر بخش‌های اقتصادی ـ از جمله صنعت ـ می‌باشد. برای مثال، می‌توان از تولید پشم برای صنایع نساجی، تولید كنف برای كارخانجات گونی‌بافی و ... نام برد.

زیربخش‌های كشاورزی عبارت هستند از:

ـ آب و خاك (زیربنایی): شامل مجموعه فعالیت‌های مربوط به ساخت و بهره‌برداری از شبكه‌های زهكشی، آبرسانی، آبیاری، ساخت و بهره‌برداری از سدهای مخزنی، مهار آب‌های هرز، آبیاری قطره‌ای، حفر چاه، حاصلخیزی، و پردازش خاك، تجهیز و نوسازی مزارع و...

ـ جنگل و مراتع: شامل احیاء مراتع و جنگل‌ها، بریدن درختان جنگلی و تهیه الوار و حمل آنها، تهیه محصولات جنگلی و مرتعی، مانند: كتیرا، كائوچو، ذغال و ... كاشت و تكثیر انواع نهال.

ـ دام و طیور: شامل پرورش و بهره‌برداری از زنبور عسل، پرورش اسب، گاوداری و ...

ـ زراعت (فلاحت): شامل كشت محصولات مزرعه‌ای (گندم، جو، ذرت، برنج، صیفی‌جات) كشت محصولات بستانی و گلخانه‌ای (انواع گل‌ها)، كشت سایر محصولات، مانند: چای و ...

ـ شیلات: بهره‌برداری غذایی و صنعتی از جانوران دریایی، مانند: ماهیگیری (به طریق سنتی و صنعتی)، صید سایر جانوران دریایی، مانند: میگو،‌حلزون، صدف (مروارید)، و سایر سخت‌تنان و نرم‌تنان و پردازش اولیة آنها، مانند: انجماد یا دود دادن بر روی كشتی.

ـ كشت و صنعت: عبارت است از: انجام عملیات زراعی و كارخانه‌ای (صنعتی) بر روی محصولات كشاورزی، به صورت مجتمع و توأم در یك محل (مزرعه، باغ)، مانند: كشت و بهره‌برداری از نیشكر و چغندرقند، كنسرو محصولات مزرعه‌ای و باغی و ...

فعالیت‌های خدماتی:

بخش خدمات یكی از عناصر تشكیل‌دهندة تولید ناخالص ملی است؛ كه اقلام لمس‌نشدنی و غیركالایی اقتصاد را در برمی‌گیرد.

ـ خدمات به مجموعة عمده‌ای از فعالیت‌های اقتصادی، به شرح ذیل، گفته می‌شود:

* گروه عمده رستوران‌ها (غذاخوری‌ها)، و هتل‌ها (به هر شكل).

* گروه عمده مؤسسات حمل و نقل، انبارداری (سردخانه)، و ارتباطات.

* گروه عمده مؤسسات تأمین مالی، بیمه، مستغلات، و خدمات بازرگانی.

* گروه عمده خدمات جامعه‌ای، اجتماعی، و شخصی، مانند: بیمارستان، تئاتر و ...

 

 

فعالیت‌های مسكن و ساختمان

این بخش عبارت است از: ساخت و تولید هر نوع ابنیه و تأسیسات شهری و روستایی، به عنوان مسكن فردی، اجتماعی، و یا توسعه تأسیسات زیربنایی و رفاه عامه، مانند: ایجاد یا تكمیل ساختمان‌های مسكونی،‌ تجاری، صنعتی، آموزشی، مذهبی، اداری، فروشگاه، سیلو، خطوط انتقال نیرو، اسكله، بندر، راه و جاده، تونل، پل،‌كانال، سد، و قنات، توسط مجریان اصلی یا پیمانكاران ساختمانی به جز آنچه مربوط به بخش‌های كشاورزی، صنعت، یا خدمات می‌باشد؛ كه باید در همان بخش طبقه‌بندی شوند.

با شناخت انواع فعالیت‌های اقتصادی؛ در مبحث بعدی، ضمن تعریف و بررسی مختصری از انواع تسهیلات اعطایی؛ به ابعاد دیگری چون؛ قابلیت استفاده در بخش‌های اقتصادی، مدت، ماهیت، و سودآوری تسهیلات، می‌پردازیم.

تعریف و تقسیم‌بندی تسهیلات اعطایی

انواع تسهیلات اعطایی در نظام بانكداری اسلامی (یا غیرربوی) را می‌توان در پنج گروه ذیل تقسیم‌بندی نمود:

·        وام یا قرض.

·        مشاركت

·        مبادلات یا معاملات تجاری

·        انجام عمل

·        پذیرش تعهدات

به موجب فصل سوم از قانون عملیات بانكی بدون ربا (بهره)، آیین‌نامه‌ها و ضوابط ابلاغی از سوی بانك مركزی جمهوری اسلامی ایران برای هر یك از روش‌های اعطای تسهیلات به یك یا چند بخش از فعالیت‌های اقتصادی، به عنوان كاربرد، تعیین گردیده است. لذا، هر یك از آنها، تعریف و كاربردشان مشخص می‌گردد.

قرض‌الحسنه

عقدی است كه به موجب آن، بانك‌ها (به عنوان قرض‌دهنده) مبلغی را طبق ضوابط مقرر، به اشخاص، اعم از: حقیقی یا حقوقی (به عنوان قرض گیرنده) به قرض واگذار نمایند.

موارد اعطاء‌ به شرح ذیل می‌باشند:

·        به تعاونی‌های قانونی به منظور ایجاد كار.

·  به كارگاه‌ها و واحدهای تولیدی، به منظور كمك به امر افزایش تولید.

·        رفع نیازهای ضروری اشخاص حقیقی.

مدت: تسهیلاتی است میان مدت و یا بلندمدت.

مضاربه:

مضاربه، قراردادی است كه به موجب آن، بانك‌ها (مالك) عهده‌دار تأمین سرمایه (نقدی) می‌گردند. با قید اینكه، طرف دیگر (عامل) با آن تجارت كرده؛ و در سود حاصله، هر دو طرف به نسبت معینی سهیم باشند.

كاربرد: در بخش بازرگانی داخلی و خارجی (صادرات و یا واردات).

مدت: تسهیلات كوتاه مدت و حداكثر یك ساله است.

مشاركت مدنی:

مشاركت مدنی، عبارت است از: درآمیختن سهم‌الشركه نقدی و یا غیرنقدی متعلق به اشخاص حقیقی و یا حقوقی متعدد، به نحو مشاع، به منظور انتفاع، طبق قرارداد.

كاربرد: مشاركت مدنی دركلیة بخش‌های اقتصادی به عنوان تأمین‌كنندة قسمتی از سرمایه در گردش و سرمایه‌گذاری ثابت كاربرد دارد.

مدت: درخصوص تأمین سرمایه در گردش، تسهیلاتی كوتاه‌مدت است؛ و در مورد تأمین سرمایه‌گذاری ثابت نیز تسهیلاتی میان‌مدت با اثر بلندمدت می‌باشد. به بیان دیگر، بانك می‌تواند پس از اتمام موضوع مشاركت، سهم‌الشركه خود را به صورت نسیه، به شریك یا متقاضی واگذار نماید.

مشاركت حقوقی:

عبارت از تأمین قسمتی از سرمایة شركت‌های سهامی جدید و یا خرید قسمتی از سهام شركت‌های سهامی موجود، است.

سرمایه‌گذاری مستقیم

عبارت از تأمین سرمایة لازم جهت اجرای طرح‌های تولیدی و طرح‌های عمرانی انتفاعی توسط بانك‌ها، بدون مشاركت اشخاص حقیقی و یا حقوقی غیربانكی، در قالب شركت‌های سهامی مستقل از بانك‌ها است.

مزارعه

قراردادی است كه به موجب آن یكی از طرفین (مزارع)، زمین مشخصی را برای مدت معینی به طرف دیگر (عامل) می‌دهد؛ تا در زمین مذكور زراعت نماید؛ و حاصل، بین مزارع و عامل، تقسیم می‌گردد.

مساقات

معامله‌ای است كه بین صاحب درخت و امثال آن، با عامل درمقابله حصه یا سهم مشاع معین از ثمره واقع می‌شود. ثمره اعم از: میوه، برگ، گل و غیر آن می‌باشد.

فروش اقساطی

سه نوع فروش اقساطی به نام‌های: فروش اقساطی مواد اولیه، قطعات یدكی و ابزار كار،‌ فروش اقساطی وسایل تولید، ماشین‌آلات، تأسیسات و لوازم مصرفی بادوام ساخت كارخانجات داخل، و فروش اقساطی مسكن، پیش‌بینی گردیده است.

تعریف كلی: فروش اقساطی عبارت است از: واگذاری عین به بهای معلوم به غیر، به ترتیبی كه تمام یا قسمتی از بهای مزبور، به اقساط مساوی و یا غیرمساوی در سررسیدهای معین دریافت گردد.

فروش اقساطی مواد اولیه، قطعات یدكی و ابزار كار عبارت از: خرید مواد اولیه، قطعات یدكی و ابزاركار موردنیاز واحدهای تولیدی(صنعتی، معدنی،‌ و كشاورزی) بنا به تقاضای كتبی‌ آنها، توسط بانك؛ و فروش نسیة آنها به متقاضی، به منظور تأمین قسمتی از سرمایه در گردش این گونه واحدها است.

مدت: در این حالت، تسهیلاتی كوتاه مدت است، كه معادل یك دورة گردش تولید و حداكثر یك ساله ـ و در مورد حیوانات زنده، به مدت دو سال ـ تعیین گردیده است.

فروش اقساطی وسایل تولید، ماشین، تأسیسات و كالاهای مصرفی بادوام ساخت داخل عبارت از خرید كالاهای یادشده، بنا به تقاضای كتبی و استفاده مستقیم وی، توسط بانك و فروش نسیه آن به واحدهای تولیدی و خدماتی و مردم به منظور تأمین قسمتی از هزینه‌های سرمایه‌ای آنها است.

مدت: تسهیلات، میان‌مدت و بلندمدت، و حداكثر مدت آن برابر با طول عمر مفید اموال است.

اجاره به شرط تملیك

دو نوع اجاره به شرط تملیك، در قالب: وسایل تولید، ماشین‌آلات، و تأسیسات؛ و مسكن پیش‌بینی گردیده است.

تعریف: اجاره به شرط تملیك، عقد اجاره‌ای است كه در آن، شرط شود كه مستأجر در پایان مدت اجاره، در صورت عمل به شرایط مندرج در قرارداد، عین مستأجره، را مالك گردد.

اجاره به شرط تملیك، اموال منقول و غیرمنقول با عمر مفید بیش از 2 سال را شامل می‌گردد.

كاربرد: اجاره به شرط تملیك در بخش‌های: تولیدی، خدماتی، و مسكن و ساختمان قابل استفاده می‌باشد.

مدت: تسهیلاتی میان مدت و بلندمدت است؛ و حداكثر مدت آن، برابر با طول عمر مفید اموال می‌باشد.

سلف یا پیش‌خرید محصولات

عبارت از پیش‌خرید نقدی محصولات واحدهای تولیدی به قیمت معین، به منظور تأمین قسمتی از سرمایه در گردش آنها، در قالب وجه نقد است.

مدت: تسهیلات، كوتاه‌مدت و معادل یك دوره گردش تولید و حداكثر یك‌ساله است.

كاربرد: این نوع تسهیلات، در بخش‌های تولیدی است.

خرید دین

عبارت از خرید اوراق و اسناد تجاری، به بهایی كمتر از مبلغ اسمی است.

مدت: تسهیلات، كوتاه‌مدت، و حداكثر یك‌ساله است.

كاربرد: این نوع تسهیلات، در كلیه بخش‌های اقتصادی ـ به جز مسكن و ساختمان ـ قابل استفاده است.

جعاله

عبارت از التزام شخص (جاعل یا كارفرما) به ادای مبلغ یا اجرت معلوم (جعل) در مقابل انجام عمل معین است. طبق قرارداد، طرفی كه عمل را انجام می‌دهد، عامل یا پیمانكار نامیده می‌شود.

مدت: تسهیلاتی كوتاه‌مدت و بلند مدت می‌باشد.

كاربرد: در كلیه بخش‌های اقتصادی كاربرد دارد.

ضمانتنامه

سند كتبی عقد ضمان، بین ضامن (بانك) و مضمون‌له (ذینفع) را ضمانتنامه گویند؛ و یا ضمانتنامه بانكی سندی است كه به موجب آن، بانك اجرای تعهدات مشتری خود (مضمون‌عنه) را در مقابل شخص ثالث تضمین می‌نماید.

ماهیت تسهیلات اعطایی

تسهیلات اعطایی را از نظر ماهیت و شكل كار، می‌توان به ترتیب زیر تقسیم‌بندی نمود:

تسهیلات اعطایی در قالب وام

در عملیات بانكداری بدون ربا (بهره)، قرض‌الحسنه تنها تسهیلاتی است كه از ابتدا شكل وام را دارد. لذا، بانك به هیچ وجه به دنبال چیزی اضافه بر اصل نمی‌باشد؛ و هدف اصلی از اعطای تسهیلات، اجر معنوی آن است.

شكل كار در این نوع تسهیلات، در نمودار ذیل مشخص گردیده است:

 

 

 

 

 



[1]  International Standard Industrial Callassification  of All Economic Activities.

عناوین آخرین مطالب ارسالی
An Evaluation of Internet Banking in Turkey 2
An Evaluation of Internet Banking in Turkey 1
Challenges Faced by Sudanese Banks in Implementing Online Banking
مراودات مالی 45 میلیارد دلاری ایران با 39 بانك بزرگ دنیا
جهش خدمات بانکداری الکترونیک در بانک ملی
رفع محدودیتهای تاسیس 6 بانک خارجی در ایران
تشریح علل و عواقب افزایش مطالبات معوق در گفت‌وگوی دو ساعته با خاوری2
تشریح علل و عواقب افزایش مطالبات معوق در گفت‌وگوی دو ساعته با خاوری1
تازه‌های وب و اینترنت؛
بررسی تاثیر قوانین بانكداری بر عملكرد اقتصادی یا سیاسی نظام بانكی كشور
بازخوانی یك تجربه جهانی برای یافتن الگویی برای ایران/2
/بازخوانی یك تجربه جهانی برای یافتن الگویی برای ایران/1
عضو هیات علمی پژوهشكده امور اقتصادی در گفت‌وگو با فارس مطرح كرد:
تاسیس بانک اصناف،رویایی که محقق نمی شود
بررسی فن آوری های اولویت دار كشور
صندوق بین‌المللی پول:
دکتر بهمنی:'
از ابتدای سال 2010 میلادی
تدابیر بانك مركزی در سال 89 برای نظارت بر سیستم بانكی
گزارش تحلیلی مقایسه ای فارس از
تحلیل عوامل اقتصادی اثرگذار بر پدیده فسادمالی
بانک رفاه و بانکداری الکترونیکی2 مهدی خواجوی
تحقیق دانشجویی
تحقیق دانشجویی
تحقیق دانشجویی
سوئیفت چیست؟2
تحقیق دانشجویی
اعتبار اسنادی 2
تحقیق دانشجویی
تحقیق دانشجویی